Cont bancar PFA și firmă: comparație 2026

Un cont bancar PFA bun nu este doar locul în care intră banii de la clienți. Este spațiul în care îți separi activitatea de viața personală, ții evidența încasărilor, plătești taxele și dovedești rapid orice mișcare de bani atunci când contabilul sau ANAF îți cere un extras.

Dacă ai un SRL, un ONG sau altă persoană juridică, discuția este și mai serioasă. De la 1 ianuarie 2026, Legea 239/2025 cere persoanelor juridice să dețină un cont de plăți în România sau la Trezoreria Statului, iar entitățile nou înființate au maximum 60 de zile lucrătoare pentru deschiderea lui.

Pentru PFA, situația este diferită. OUG 44/2008 definește persoana fizică autorizată ca întreprindere economică fără personalitate juridică. Asta înseamnă că nu trebuie să tratezi automat un PFA ca pe un SRL. Totuși, în practică, un cont separat pe activitate te scapă de multă bătaie de cap. Mai ales dacă emiți facturi lunar, ai clienți externi sau vrei să conectezi un POS, e-Factura, un program de contabilitate ori un card business.

În tabelul de mai jos am pus opțiunile care acoperă cele mai comune scenarii: PFA solo, firmă mică în România, IMM cu plăți recurente și antreprenor care încasează în valută. Dacă ai ajuns aici căutând „cont bancar firma”, „deschidere cont firma online” sau „cont business Revolut”, de fapt cauți același lucru: un cont curent care să îți țină activitatea ordonată și să nu îți mănânce profitul prin comisioane inutile.

Datele despre costuri sunt cele publicate de furnizori la momentul documentării și trebuie reverificate înainte de semnare, deoarece pachetele bancare se schimbă destul de des.

Pentru PFA, criteriul principal nu ar trebui să fie doar comisionul lunar. Da, este normal să vrei un cont ieftin, mai ales dacă ai activitate la început și încasezi câteva facturi pe lună. Dar diferența reală apare la administrare.

Ai nevoie să poți descărca rapid un extras de cont bancar, să vezi clar cine ți-a plătit factura, să poți trimite dovada încasării către contabil și să nu amesteci plata chiriei personale cu venitul din activitatea ta. Un cont curent PFA separat te ajută exact aici.

Dacă lucrezi cu clienți din România, un cont de la o bancă locală sau Revolut Business cu IBAN RO poate fi suficient. Dacă lucrezi cu marketplace-uri, platforme internaționale sau clienți din afara țării, Wise Business devine foarte interesant ca soluție secundară. Nu neapărat ca singurul cont, ci ca instrument prin care încasezi și convertești mai ieftin.

La SRL și IMM nu aș trata contul de firmă ca pe o simplă aplicație. Ai nevoie de un cont stabil, acceptat ușor de contabilitate, potrivit pentru plăți către furnizori, taxe, salarii, POS, eventual bilete la ordin sau operațiuni în numerar.

De la 1 ianuarie 2026, persoanele juridice trebuie să dețină un cont de plăți în România sau la Trezoreria Statului. Pentru o firmă nouă, termenul este de 60 de zile lucrătoare de la înființare. Așadar, dacă ai SRL, SA, ONG sau altă persoană juridică, verificarea legală vine înaintea comparației de costuri.

O bancă românească precum BT, BCR, Raiffeisen, ING, CEC sau UniCredit este, în continuare, alegerea cea mai comodă pentru partea fiscală și operațională clasică. Revolut Business poate fi excelent pentru valută, carduri de echipă și flux digital, dar este bine să îl discuți cu contabilul înainte să îl transformi în cont principal.

Pentru deschidere cont bancar online ca persoană fizică lucrurile sunt simple. Pentru PFA sau firmă, banca trebuie să înțeleagă cine ești, ce entitate reprezinți și cine controlează activitatea.

De regulă, ți se cer cartea de identitate, certificatul de înregistrare, datele de identificare ale PFA sau firmei, informații despre activitate, sediu și beneficiarul real. La SRL pot apărea și actul constitutiv, certificatul constatator ONRC sau alte documente. Unele bănci le verifică automat, altele le cer încărcate în aplicație.

Dacă vrei să vezi partea de bază pentru persoane fizice, avem și un ghid separat despre actele necesare pentru deschiderea unui cont bancar. Pentru firmă, lista exactă depinde de bancă, tipul entității și de persoana care face cererea.

Revolut Business este foarte atractiv dacă ai nevoie de cont deschis rapid, carduri virtuale, schimb valutar și o aplicație care se mișcă bine. Planul Basic pornește de la 50 lei/lună, include 10 transferuri locale fără comision și o limită lunară de schimb valutar la curs interbancar. Pentru multe PFA-uri și microfirme digitale, asta poate fi suficient.

Dar nu toată lumea are aceeași activitate. Dacă depui sau retragi numerar, lucrezi cu instrumente bancare clasice, ai nevoie frecvent de operațiuni în agenție ori vrei o relație bancară pe termen lung pentru finanțare, o bancă locală poate fi mai potrivită.

Noi am privi Revolut Business ca pe o soluție foarte bună pentru operațiuni digitale și valută. Pentru contul principal al unui SRL cu activitate clasică în România, aș compara mereu și o bancă locală.

Wise merită luat în calcul dacă facturezi în EUR, USD sau GBP și nu vrei să pierzi bani la schimb valutar. Modelul lor este construit în jurul cursului real de schimb și al comisioanelor afișate înainte de tranzacție, ceea ce e foarte util când ai clienți externi.

Totuși, Wise Business nu ar trebui ales automat ca unic cont pentru o firmă din România. Pentru SRL, verifică întâi dacă îndeplinește cerințele legale și fiscale din cazul tău. Pentru PFA, poate fi excelent ca instrument de încasări externe, dar tot merită păstrată o separare clară între banii personali și activitatea economică.

Pe scurt, Wise este foarte bun pentru valută. Pentru relația zilnică cu ANAF, furnizori locali, contabilitate și eventuale plăți prin Trezorerie, o bancă românească poate fi mai comodă.